新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区审计局2019年度部门决算公开说明

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。（二）贯彻执行审计法律法规规章、国家审计准则和指南并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划；参与拟定地方性财政经济及相关的规范性文件，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。（三）向区委审计委员会提出年度区预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提交区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果；向区人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策贯彻落实情况；区本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，区本级财政转移支付资金；使用区本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区本级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区本级国有企业和金融机构、区人民政府规定的区本级国有资本占控股或占主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。（五）按规定对属于本级审计机关审计监督对象的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用。（十）完成区委、区人民政府交办的其他任务。（十一）职能转变。进一步完善区审计管理体制，加强全区审计工作统筹，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及人员情况

新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区审计局2019年度，实有人数2人，其中：在职人员2人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区审计局部门决算包括：新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区审计局决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入143.41万元，与上年相比，增加51.13万元，增长55.41%，主要原因是：2019年较上年度审计项目增加，特别是基本建设项目审计增加，相应增加了项目经费。本年支出140.36万元，与上年相比，增加54.08万元，增长62.68%，主要原因是：2019年较上年度审计项目增加，特别是基本建设项目审计增加，相应增加了项目经费。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入143.41万元，其中：财政拨款收入143.41万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出140.36万元，其中：基本支出45.19万元，占32.2%；项目支出95.17万元，占67.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入143.41万元，与上年相比，增加57.13万元，增长66.21%，主要原因是：2019年较上年度审计项目增加，特别是基本建设项目审计增加，相应增加了项目经费。财政拨款支出140.36万元，与上年相比，增加54.08万元，增长62.68%，主要原因是：2019年较上年度审计项目增加，特别是基本建设项目审计增加，相应增加了项目经费。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数142.18万元，决算数143.41万元，预决算差异率0.87%，主要原因是：工作在年中进行了调整，相应调整了经费。财政拨款支出年初预算数142.18万元，决算数140.36万元，预决算差异率-1.28%，主要原因是：工作中进行了优化，相应减少了经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出140.36万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

   2010801行政运行支出42.76万元;
   2010804审计业务支出70.22万元;
   2010899其他审计事务支出24.95万元;
   2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2.43万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出45.19万元，其中：

人员经费42.76万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费2.42万元，包括：办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.31万元，比上年增加0.13万元，增长72.22%，主要原因是1、2019年工作人员增加1人。2、审计项目及工作量增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是该费用统一安排在区委办公室，我单位无此预算安排；公务用车购置及运行维护费支出0.26万元，占83.87%，比上年增加0.08万元，增长44.44%，主要原因是审计工作项目增加，进行现场审计次数增加；公务接待费支出0.05万元，占16.13%，比上年增加0.05万元，增长100%，主要原因是2018年度审计恢复成立，无公务接待费产生。2019年上级单位来我局检查指导工作。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：该费用统一安排在区委办公室，我单位无此预算安排。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0.26万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0.26万元。公务用车运行维护费开支内容包括用于支付每月单位公务用车燃油费等费用。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0.05万元，开支内容包括国内公务接待0.05万元。单位全年安排的国内公务接待1批次，7人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.42万元，决算数0.31万元，预决算差异率-90.94%，主要原因是：工作开展中注重节约，减少了经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：该费用统一安排在区委办公室，我单位无此预算安排；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无此预算安排；公务用车运行费预算数2.42万元，决算数0.26万元，预决算差异率-89.26%，主要原因是：工作中加强节约，减少经费支出；公务接待费预算数1万元，决算数0.05万元，预决算差异率-95%，主要原因是：工作中加强节约，减少经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区审计局机关运行经费支出2.42万元，比上年增加0.39万元，增长19.21%，主要原因是1、2019年工作人员增加1人。2、审计工作量增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：我单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目6个，共涉及资金96.22万元。预算绩效管理取得的成效：确保了2019年领导干部离任经责审计工作顺利进行；核减财政性投资项目资金，节约政府资金。发现的问题及原因：对于目标设定需要分业务部门分解,汇总后制定整体目标，如何科学整合全单位绩效目标比较困难；目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。下一步改进措施：根据全面实施预算绩效管理要求，针对工作中存在的薄弱环节及问题，区审计局及时参加区财政局组织的绩效培训，通过学习预算绩效目标系统填报、预算绩效监控、整体绩效目标、绩效评价等专题培训，切实提升我单位预算绩效管理能力。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。