2018年安阳幼儿园部门决算公开说明

附件1：

2018年度新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园部门决算公开说明

目  录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

    安阳幼儿园位于克拉玛依市乌尔禾区柳树街玉缘路4号，是一所公办幼儿园，主要职能是严格遵照党的教育方针政策进行幼儿教育工作。主要职能。
    1、贯彻执行国家财政制度和方针政策。
    2、根据全年工作，制定我园财务计划。
    3、编制年度财政预决算草案，向区财政局报告决算和预算变动事项。
    4、坚持勤俭办园的方针，合理利用有限资金。
    5、做好年度的经费预算和预算外收入的一年经费预算计划工作，严格按财务制度办事。
    6、做好固定资产管理工作，做到帐卡物准确无误。
    7、及时上缴保育费、伙食费的等收入，实行专款专用。
    8、及时公开教职工的奖金发放以及幼儿伙食开支情况。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园部门决算包括：新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园部门本级决算、所属单位决算等。

纳入新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入464.72万元，与上年相比，增加54.01万元，增长13.15%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，支出增加；支出484.33万元，与上年相比，增加58.88万元，增长13.84%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，支出增加；结余5.75万元，与上年相比，减少19.61万元，下降77.33%，减少的主要原因是：盘活存量资金，增加资金使用效益。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计464.72万元，其中：财政拨款收入464.72万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数504.41万元，决算数464.72万元，预决算差异率-7.87%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计484.33万元，其中：基本支出334.46万元，占69.06%；项目支出149.87万元，占30.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数504.41万元，决算数484.33万元，预决算差异率-3.98%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入464.72万元，与上年相比，增加54.01万元，增长13.15%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，收入增加。财政拨款支出484.33万元，与上年相比，增加58.88万元，增长13.84%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，收入增加。其中：基本支出334.46万元，项目支出149.87万元。财政拨款结转结余5.75万元，与上年相比，减少19.61万元，下降77.33%，减少的主要原因是：盘活存量资金，增加资金使用效益。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数504.41万元，决算数464.72万元，预决算差异率-7.87%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。财政拨款支出年初预算数504.41万元，决算数484.33万元，预决算差异率-3.98%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入464.72万元，与上年相比，增加54.01万元，增长13.15%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，收入增加。一般公共预算财政拨款支出484.33万元，与上年相比，增加58.88万元，增长13.84%，增加的主要原因是：幼儿人数增加，收入增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），教育支出459.5万元,社会保障和就业支出24.83万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出249.86万元,商品和服务支出123.35万元,对个人和家庭的补助90.94万元,债务利息及费用支出0万元,资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出20.18万元,对企业补助（基本建设）0万元,对企业补助0万元,对社会保障基金补助0万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数504.41万元，决算数464.72万元，预决算差异率-7.87%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。一般公共预算财政拨款支出年初预算数504.41万元，决算数484.33万元，预决算差异率-3.98%，差异主要原因是年中预算调整，减少经费支出。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位本年无政府性基金预算安排。政府性基金预算支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位本年无政府性基金预算安排。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出0万元,商品和服务支出0万元,对个人和家庭的补助0万元,债务利息及费用支出0万元,资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元,对企业补助（基本建设）0万元,对企业补助0万元,对社会保障基金补助0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是本单位本年无政府性基金预算安排。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是本单位本年无政府性基金预算安排。

三、部门结转结余情况

年末结转结余5.75万元。与上年相比，减少19.61万元，下降77.33%。

其中财政拨款结转结余5.75万元。与上年相比，减少19.61万元，下降77.33%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.32万元，比上年减少0.12万元，下降8.33%，减少原因是根据文件要求，厉行节约，减少三公经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位本年无此预算安排；公务用车购置及运行维护费支出1.32万元，占100%，比上年减少0.12万元，下降8.33%，减少原因是根据文件要求，厉行节约，减少三公经费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位本年无此预算安排。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：本单位本年无此预算安排。

公务用车购置及运行维护费1.32万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.32万元。主要用于根据文件要求，厉行节约，减少三公经费支出等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是本单位本年无此预算安排等。新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.75万元，决算数1.32万元，预决算差异率-52%，差异主要原因是根据文件要求，厉行节约，减少三公经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是本单位本年无此预算安排；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是本单位本年无此预算安排；公务用车运行费预算数2.75万元，决算数1.32万元，预决算差异率-52%，差异主要原因是根据文件要求，厉行节约，减少三公经费支出；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是本单位本年无此预算安排。

五、机关运行经费支出情况

新疆维吾尔自治区克拉玛依市乌尔禾区安阳幼儿园日常公用经费25.67万元，比上年增加6.82万元，增长36.18%，主要原因是：在编教师人数增加，日常公用经费相应增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额64.63万元，其中：政府采购货物支出64.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年度本单位供有两个预算项目，分别是学前教育保障经费及2015-2018年支持学前教育发展专项资金。两个项目分别由专人管理及跟踪，从年初之际预算项目绩效管理后，按照时间节点分别进行绩效自评。总体完成情况良好，均已完成。学前教育保障经费为保障2018年幼儿教育教学及在园活动的所有开支。2015-2018年支持学前教育保障经费为幼儿其他支出及校园文化建设。

1、学前教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为95.2分。项目全年预算数为153万元，执行数为110.51万元，完成预算的72.23%。主要产出和效果：一是开展10次幼儿大型活动；二是保证幼儿入园期间的合理膳食；三是购买幼儿读本超过500本；四是购买幼儿入园期间使用的各类卫生消毒用品，保证幼儿在园的卫生安全；五是购置2套教师用教学用具等设备。发现的问题及原因：一是该项目年初及时纳入预算安排，及时批复下达，同步设定绩效目标，落实项目负责人，但在年中未及时跟踪问效，督促项目执行，督促资金支付使用进度，造成项目资金预算执行率不高。下一步改进措施： 一是年中及时跟踪问效，督促项目执行，督促资金支付使用进度，下一年度相应调减项目预算资金。

2、2015-2018年支持学前教育发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为39.36万元，执行数为39.36万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是购置8套幼儿大型玩教具；二是购置校园环创永平，建设丰富的校园文化。发现的问题及原因：该项目执行良好，无存在问题。下一步改进措施： 下一年度持续做好绩效管理工作。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）02（款）01（项）指：学前教育。208（类）05（款）05（项）指：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容：无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件